Dlaczego banki potrzebują Planu Przejścia?
Instytucje finansowe w UE wchodzą w etap realnej, regulacyjnie wymuszanej transformacji w obszarze ESG i ryzyk klimatycznych. Wytyczne EBA zobowiązują banki nie tylko do identyfikacji i monitorowania tych ryzyk, ale również do przygotowania konkretnych planów zapewniających odporność modeli biznesowych w krótkim, średnim i długim horyzoncie.
Nowe wymogi będą obowiązywać:
- od 11 stycznia 2026 r. – większość instytucji finansowych,
- od 11 stycznia 2027 r. – małe i mniej złożone instytucje.
Równolegle rosną oczekiwania w innych obszarach regulacyjnych:
- CSRD i ESRS (szczególnie ESRS E1) wymagają ujawniania planów transformacji,
- nadzorcy (ECB, KNF) oczekują pełnej integracji ryzyk klimatycznych z ICAAP, ILAAP, RAF, polityką kredytową i stress testami.
W praktyce oznacza to konieczność przejścia od deklaracji ESG do twardego zarządzania ryzykiem i portfelem.
Co daje bankowi Plan Przejścia?
Dobrze zaprojektowany Plan Przejścia to nie tylko odpowiedź na regulacje. To narzędzie zarządcze, które:
- wyznacza kierunek transformacji strategii i portfela do 2030–2050,
- integruje ryzyka klimatyczne z kapitałem, płynnością i apetytem na ryzyko,
- porządkuje podejście do finansowania sektorów wysokoemisyjnych i zielonych,
- wzmacnia wiarygodność wobec nadzorcy, inwestorów i klientów,
- pozwala spełnić wymagania EBA, CSRD/ESRS i oczekiwania regulatorów w spójny sposób.
Jak pracujemy z instytucjami finansującymi?
- Zrozumienie strategii i profilu ryzyka
Zaczynamy od analizy punktu wyjścia:
- strategii biznesowej i ESG,
- polityk kredytowych i procesu oceny ryzyka,
- ekspozycji sektorowych,
- funkcjonowania RAF,
- stopnia integracji ryzyk ESG z ICAAP, ILAAP i stress testami.
To pozwala określić, na ile organizacja jest dziś przygotowana na transformację.
- Identyfikacja kluczowych ryzyk i szans
Mapujemy obszary największej wrażliwości i potencjału:
- ryzyka przejścia i ryzyka fizyczne w portfelu,
- sektory najbardziej narażone na zmiany regulacyjne i rynkowe,
- możliwości rozwoju w obszarze zielonych produktów, inwestycji i emisji.
- Zdefiniowanie celów transformacyjnych
Pomagamy przełożyć kierunek strategiczny na konkretne cele:
- krótkoterminowe (1–3 lata): zmiany w procesach ryzyka, politykach kredytowych, metrykach,
- średnio- i długoterminowe (5–10+ lat): docelowy kształt portfela, ścieżki dekarbonizacji, limity dla ryzyk ESG.
- Mierniki i KPI
Budujemy system pomiaru, który pozwala zarządzać transformacją, a nie tylko ją raportować, m.in.:
- udział ekspozycji wysokoemisyjnych vs. zielonych,
- PD/LGD uwzględniające czynniki ESG,
- wpływ ryzyk ESG na kapitał i płynność w ICAAP/ILAAP,
- wskaźniki wymagane przez ESRS E1.
- Scenariusze klimatyczne w praktyce
Opracowujemy scenariusze:
- uporządkowanej transformacji,
- nieuporządkowanej transformacji,
- scenariusza wysokiej emisji.
Następnie integrujemy wyniki z kluczowymi procesami zarządczymi:
- ICAAP (kapitał wewnętrzny),
- ILAAP (bufory płynności),
- RAF (limity i sygnały ostrzegawcze),
- polityką kredytową i ofertą produktową.
- Realna ścieżka dojścia
Plan nie kończy się na diagnozie. Tworzymy konkretną mapę działań:
- lista inicjatyw, odpowiedzialności i zasobów,
- harmonogram dopasowany do terminów EBA (2026/2027),
- rekomendacje zmian w politykach, procesach i systemach.
- Integracja z zarządzaniem i strategią
Dbamy o to, aby Plan Przejścia był elementem systemu zarządzania, a nie osobnym dokumentem:
- włączenie do strategii biznesowej i ESG,
- powiązanie z ICAAP, ILAAP i RAF,
- spójność z ujawnieniami regulacyjnymi (CSRD, ESRS, Pillar 3).
Efekt końcowy
Bank otrzymuje kompleksowy, regulacyjnie zgodny Plan Przejścia, który:
- jasno określa kierunek i tempo transformacji,
- wzmacnia odporność modelu biznesowego oraz profil kapitałowo-płynnościowy,
- porządkuje podejście do ryzyk klimatycznych w całej organizacji,
- pokazuje nadzorcy i interesariuszom dojrzałe, profesjonalne podejście do zarządzania ESG.
Skontaktuj się z Nami
Synergia pomocy doświadczonego zespołu specjalistów od planowania i wdrożenia ESG i Twojego sukcesu. Dopasowujemy rozwiązania do potrzeb i możliwości, by przyniosło to największą wartość dla Twojej organizacji.
